Odliv gotovine

Odliv gotovine

Odliv gotovine je svako plaćanje koje smanjuje stanje novca i novčanih ekvivalenata, bez obzira da li plaćate gotovinom, karticom ili preko računa. U praksi se javlja u tri grupe: operativni (svakodnevno poslovanje), investicioni (kupovina dugotrajne imovine) i finansijski (krediti, kamata, vlasnička isplata).

Najčešće u odliv gotovine spada:

  • plaćanje dobavljačima za robu i usluge
  • isplata zarada i honorara
  • plaćanje poreza, taksi i doprinosa
  • otplata kredita i kamata
  • kupovina opreme, vozila ili softvera
  • avansi dobavljačima i depoziti
  • isplata dividendi ili povlačenje sredstava vlasnika
Box illustration

Primer

Platite dobavljaču za robu danas. Novac odlazi odmah (odliv), a robu ćete prodati kasnije — zato odliv nije isto što i trošak u tom trenutku.

Odliv gotovine nije isto što i rashod. Rashod se knjiži prema potrošnji ili nastanku obaveze, dok odliv prikazuje samo kada novac zaista izađe iz firme. Zbog razlike u tajmingu važno je planirati likvidnost i uskladiti rokove naplate i plaćanja.

Box illustration

Savet za praksu

Pratite odlive po kategorijama (operativni, investicioni, finansijski) i po periodima. To pomaže da na vreme uočite potrebe za dodatnim novcem ili da odložite neke troškove.
Sa nama može da fakturiše
apsolutno svakoIzdati fakturu
Faktura